鎮(zhèn)江市第一人民醫(yī)院新區(qū)分院 內(nèi)部控制工作分工及要求

內(nèi)容

完成科室

1．總則

財經(jīng)部

2．單位層面內(nèi)部控制

行政事業(yè)部

3.預(yù)算業(yè)務(wù)內(nèi)部控制

財經(jīng)部

4. 收入業(yè)務(wù)內(nèi)部控制

財經(jīng)部

5. 支出業(yè)務(wù)內(nèi)部控制

財經(jīng)部

6. 采購業(yè)務(wù)內(nèi)部控制

藥械科、后勤保障部

7. 科研項目內(nèi)部控制

醫(yī)務(wù)部

8.資金管理內(nèi)部控制

財經(jīng)部

9.資產(chǎn)管理內(nèi)部控制

藥械科、后勤保障部

10.成本管理內(nèi)部控制

財經(jīng)部

11.合同管理內(nèi)部控制

行政事業(yè)部、藥械科、后勤保障部

12.績效管理內(nèi)部控制

財經(jīng)部

13.信息系統(tǒng)管理內(nèi)部控制

信息科

類別

評價指標(biāo)

評價要點（分值）

評價得分

評分科室

單位層面（60分）

1.內(nèi)部控制建設(shè)啟動情況（本指標(biāo)14分）

1.1成立內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組，制定、啟動相關(guān)的工作機制(4分)

行政事業(yè)部

1.2開展內(nèi)部控制專題培訓(xùn)(3分)

行政事業(yè)部

1.3開展內(nèi)部控制風(fēng)險評估(3分)

各科室提供風(fēng)險評估報告

1.4開展組織及業(yè)務(wù)流程再造(4分)

2.單位主要負(fù)責(zé)人承擔(dān)內(nèi)部控制建立與實施責(zé)任情況（本指標(biāo)6分）

2.1單位主要負(fù)責(zé)人主持召開會議討論內(nèi)部控制建立與實施相關(guān)的議題（2分）

行政事業(yè)部

2.2單位主要負(fù)責(zé)人主持制定內(nèi)部控制工作方案，健全工作機制（2分）

行政事業(yè)部

2.3單位主要負(fù)責(zé)人主持開展內(nèi)部控制工作分工及人員配備等工作（2分）

行政事業(yè)部

3.對權(quán)力運行的制約情況（本指標(biāo)8分）

3.1權(quán)力運行機制的構(gòu)建(4分)

行政事業(yè)部

3.2對權(quán)力運行的監(jiān)督(4分)

監(jiān)察部

4.內(nèi)部控制制度完備情況（本指標(biāo)16分）

4.1建立預(yù)算管理制度(2分)

財經(jīng)部

4.2建立收入管理制度(2分)

財經(jīng)部

4.3建立支出管理制度(2分)

財經(jīng)部

4.4建立政府采購管理制度(2分)

藥械科、后勤保障部

4.5建立資產(chǎn)管理制度(2分)

財經(jīng)部

4.6建立建設(shè)項目管理制度(2分)

4.7建立合同管理制度 (2分)

行政事業(yè)部

4.8建立決策機制制度(2分)

行政事業(yè)部

5.不相容崗位與職責(zé)分離控制情況（本指標(biāo)6分）

5.1對不相容崗位與職責(zé)進行了有效設(shè)計(3分)

各科室提供內(nèi)部控制制度中不相容崗位

5.2不相容崗位與職責(zé)得到有效的分離和實施(3分)

各科室提供內(nèi)部控制制度中不相容崗位

6.內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng)功能覆蓋情況（本指標(biāo)10分）

6.1建立內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng)，功能覆蓋主要業(yè)務(wù)控制及流程(6分)

信息科

6.2系統(tǒng)設(shè)置不相容崗位賬戶并體現(xiàn)其職權(quán)(4分)

信息科

業(yè)務(wù)層面（40分）

7.預(yù)算業(yè)務(wù)管理控制情況（本指標(biāo)7分）

7.1對預(yù)算進行內(nèi)部分解并審批下達(dá)(3分)

財經(jīng)部

7.2預(yù)算執(zhí)行差異率 (4分)

財經(jīng)部

8.收支業(yè)務(wù)管理控制情況（本指標(biāo)6分）

8.1收入實行歸口管理和票據(jù)控制，做到應(yīng)收盡收(2分)

財經(jīng)部

8.2支出事項實行歸口管理和分類控制(2分)

財經(jīng)部

8.3舉債事項實行集體決策，定期對賬(2分)

財經(jīng)部

9.政府采購業(yè)務(wù)管理控制情況（本指標(biāo)7分）

9.1政府采購合規(guī)(4分)

藥械科

9.2落實政府采購政策(2分)

藥械科

9.3政府采購方式變更和采購進口產(chǎn)品報批(1分)

藥械科

10.資產(chǎn)管理控制情況（本指標(biāo)6分）

10.1對資產(chǎn)定期核查盤點、跟蹤管理(4分)

藥械科、后勤保障部

10.2嚴(yán)格按照法定程序和權(quán)限配置、使用和處置資產(chǎn)(2分)

藥械科、后勤保障部

11.建設(shè)項目管理控制情況（本指標(biāo)8分）

11.1履行建設(shè)項目內(nèi)容變更審批程序(2分)

11.2及時編制竣工決算和交付使用資產(chǎn)(2分)

11.3建設(shè)項目超概算率(4分)

12.合同管理控制情況（本指標(biāo)6分）

12.1加強合同訂立及歸口管理(3分)

行政事業(yè)部、藥械科、后勤保障部

12.2加強對合同履行的控制(3分)

行政事業(yè)部、藥械科、后勤保障部

合計（100分）

評價總分